（）綜合管理部根據(jù)各項(xiàng)費(fèi)用的業(yè)務(wù)性質(zhì)和業(yè)務(wù)量規(guī)定其度一般限額，并再次分解歸口到相關(guān)部門或個(gè)人控制使用。度調(diào)劑限額由綜合管理部集中控制，用于一般限額不夠支出的部分。

（）財(cái)務(wù)部嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用限額的使用，對(duì)一般限額不夠支出的部分，須經(jīng)綜合管理部審核同意后，財(cái)務(wù)部方可給予辦理，但不得超出調(diào)劑限額。

（）公司上下必須嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)費(fèi)用管理規(guī)定，嚴(yán)肅費(fèi)用報(bào)銷程序。費(fèi)用報(bào)銷的一般程序?yàn)椋航?jīng)辦人員取得費(fèi)用票據(jù)后，首先由經(jīng)辦部門主管簽字，其次由財(cái)務(wù)部對(duì)其費(fèi)用合理性及票據(jù)有效性認(rèn)可，再報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，最后方可到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。

（）各項(xiàng)可控性費(fèi)用的業(yè)務(wù)管理規(guī)定，按公司制訂的單項(xiàng)管理辦法執(zhí)行。納入可控性管理的費(fèi)用項(xiàng)目及控制限額見表（一）。

、考核兌現(xiàn)

（）費(fèi)用考核

為時(shí)刻掌握各項(xiàng)可控費(fèi)用的支出情況，分項(xiàng)費(fèi)用的歸口控制部門和財(cái)務(wù)部在費(fèi)用實(shí)際發(fā)生時(shí)應(yīng)隨時(shí)登記費(fèi)用支出臺(tái)賬，并于每月結(jié)束后日內(nèi)統(tǒng)計(jì)上報(bào)至綜合管理部。綜合管理部根據(jù)各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表，每季度對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用支出情況進(jìn)行考核總結(jié)，并以書面通報(bào)形式提出意見或建議。

（）獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)

在度結(jié)束后日內(nèi)，綜合管理部會(huì)同財(cái)務(wù)部編制度可控費(fèi)用考核匯總表，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審核后給予一次性兌現(xiàn)獎(jiǎng)罰。具體為：

一般限額的節(jié)約部分，全額獎(jiǎng)勵(lì)歸口控制部門及有關(guān)業(yè)務(wù)部門；調(diào)劑限額的節(jié)約部分，全額獎(jiǎng)勵(lì)綜合管理部及相關(guān)管理部門。

可控性費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)表

（表一） 單位：萬元

序號(hào)
費(fèi)用項(xiàng)目
分項(xiàng)費(fèi)用控制部門
一般限額
調(diào)劑 限額
度總額

(萬元)
備注

一季度
二季度
三季度
四季度


辦公費(fèi)
辦公室









書報(bào)費(fèi)
辦公室
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通訊費(fèi)
辦公室

差旅費(fèi)
財(cái)務(wù)部









會(huì)議費(fèi)
辦公室
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.
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公司專門例會(huì)、外出會(huì)務(wù)費(fèi)用


招待費(fèi)
辦公室









咨詢?cè)V訟費(fèi)
辦公室、綜合管理部






企業(yè)咨詢、訴訟、策劃費(fèi)用


保險(xiǎn)費(fèi)
辦公室、人力資源部

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